Можно ли составить одну декларацию для нескольких вычетов

Государство предоставляет гражданам возможность получать налоговые вычеты по разным категориям: за жилье, обучение, лечение. Иногда в один год приходится потратиться сразу на несколько этих категорий. Поэтому многих интересует, можно ли оформить сразу несколько вычетов в одной налоговой декларации.

Налоговая декларация является документом, в котором вы отчитываетесь перед государством обо всех своих расходах и доходах. При этом именно в этом документе указываются сразу все вычеты, на которые вы претендуете. Из этого следует, что составить одну декларацию на несколько вычетов не просто можно, но и нужно.

Если вы сразу в подаваемой декларации не укажете все категории, тогда при проверке налоговый инспектор обнаружит эти несоответствия и не примет ваш отчёт. При оформлении 3-НДФЛ сразу по нескольким налоговым возвратам есть свои нюансы. Их нужно знать, чтобы успешно пройти этот этап и получить все свои положенные деньги. Рассмотрим этапы подачи налоговой декларации и важные моменты, на которые нужно обратить внимание.

Особенности и условия

Если вы переживаете, что не сможете правильно оформить декларацию, тогда внимательно изучите ее основные особенности. Это позволит вам избежать ошибок и доработок. Вот важные условия:

  1. Обязательно проверьте, точно ли вы все имеющиеся сведения указали в вашей декларации. Если вы хотите оформить несколько вычетов, нужно указать их в документе. При этом не забудьте вписать в налоговую декларацию вашу прибыль. Ее вы можете получить от продажи недвижимости, которая находилась в вашей собственности меньше обязательного срока. Если не указать прибыль, тогда 3-НДФЛ будет считаться недействительной. В этом случае момент получения денег по вычету будет отодвинут на неопределённый срок, а вам придется заняться оформлением новых документов.
  2. При подаче откорректированных форм декларации обязательно нужно указывать, что этот документ был исправлен. Если этого не сделать, то потом могут возникнуть накладки. Код «000» является показателем того, что эта 3-НДФЛ подается впервые. Если вы что-то изменили в отчете и несёте его в налоговую повторно, то писать нужно «001».
  3. При заполнении документов следите, чтобы всё было написано разборчивыми печатными буквами. Вписывать цифры и слова нужно слева направо. Если в предоставленном поле остались пустые клеточки, то каждую из них нужно заполнить, поставив прочерки.

Порядок заполнения

Для того чтобы не запутаться во время заполнения налоговой декларации, вы можете воспользоваться простым алгоритмом. Рассмотрим правильную последовательность всех действий по заполнению электронного варианта документа:

  1. Внимательно заполните все строки, где просят указать ваши личные данные. При этом стоит несколько раз перепроверить все введенные номера и слова, чтобы потом не тратить время на доработку всей декларации. При указании ИНН в программе все ваши личные данные в нужные поля введутся сами, что значительно упростит процедуру.
  2. Заполните раздел, где нужно указать ваш адрес.
  3. В разделе доходов нужно указать свой основной источник прибыли.
  4. Если вы являетесь наемным рабочим, то нужно заполнить раздел данных о вашем работодателе. Всё, что вам нужно указывать, будет содержаться в справке образца 2-НДФЛ, которую вам выдадут в бухгалтерии.
  5. В следующем разделе указывают коды тех вычетов, которые вы хотите получить. После этого в таблице требуется прописать свою ежемесячную заработную плату (данные берутся из справки с места работы).

После того как все необходимые поля заполнены, не забудьте сохранить информацию. Затем вам нужно будет только скачать и распечатать файл, который с пакетом документов вы понесете в налоговую.

Пример расчета

Для того чтобы вам было легче оформить декларацию, рассмотрим конкретный пример по расчету налогового вычета сразу по нескольким категориям.

Пример: Гражданин Данько в 2018 году потратил на своё собственное обучение 10 000 рублей, на обучение ребенка он потратил 15 000 рублей. Также гражданин оплатил лечение на сумму 25 000 рублей. В общей сложности сумма социальных налоговых вычетов составит 50 000 рублей, из них Данько получит возврат в размере 6500 рублей. Также важно учитывать сумму удержанного налога, чтобы она была больше той суммы, которая должна быть переведена получателю вычета.

Образец

составить одну декларацию на несколько вычетовНа титульной странице вам необходимо указать ваш индивидуальный код налогоплательщика (ИНН), а также код декларации. Если это первый вариант декларации, то код ставится «0». Если документ корректировался, то нужно указать порядковый номер предоставляемого варианта. Если 3-НДФЛ сдается за год, то в соответствующем разделе указать код «34». Кроме этого, указывается код налоговой конторы, куда подается документ, а также ваши личные данные.

Последующие разделы заполняются только, если у налогоплательщика есть информация, которая соответствует указанным полям. Раздел №1 должен содержать данные о размере налога, который будет выплачен.

При покупке жилья и другой недвижимости должны заполняться приложения под номерами 1 и 7. Приложения 1 и 6 заполняются при получении дохода от продажи недвижимости.

Подача декларации

Подавать декларацию нужно в следующем календарном году, а не в том году, за который она заполняется. Это обязательное условие. В случае оформления вычета через налоговую, а не через работодателя, деньги вы получите не раньше середины следующего года.

Сроки

Для подачи налоговой декларации обозначены четкие сроки. Налогоплательщик должен предоставить все необходимые документы не позднее 30 апреля. Если эта дата выпадает на выходной или праздничный день, то крайний срок переносится на ближайший будний день. Если данное условие не было соблюдено, то к налоговому резиденту может применяться ряд санкций.

В качестве штрафа к сумме налогов, обязательных к уплате, прибавляется 5% за каждый просроченный месяц. В целом сумма штрафного взыскания не может быть меньше 1 тысячи рублей, но и не больше 30% от общей суммы налога.

Если гражданин просрочил срок подачи декларации, но она имеет нулевую сумму налогов, то ему все равно придется выплатить минимальную пеню в размере 1 тысячи рублей.

Документы

Для того чтобы оформить налоговый вычет, вам придется собрать такой пакет документов:

  1. Документы, подтверждающие ваши расходы по категории, согласно которой государство выплачивает вычет.
  2. Налоговая декларация установленной формы.
  3. Заявления о том, что вы хотите получить налоговый возврат.
  4. Паспорт.

Редактор статьи
Татьяна Фролова
Татьяна Фролова
Эксперт по налогам
Задать вопрос
Профессиональный налоговый консультант и эксперт в налоговом законодательстве. Имеет два высших образования - Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации и Всероссийская Государственная Налоговая Академия.

Опыт работы в налоговой инспекции более 5 лет, в налоговом консультировании - более 20.

Оцените статью
НДФЛ.РУ
Добавить комментарий